백북스 중앙회계 감사보고서
전임 김영이 총무가 1차로 제출한 회계보고서에는 잔액이 3,084,702원으로 되어 있으나 여러 항목에서 오류가 발견되어 증빙자료 및 정산을 요구한 바, 2009.12.22 일부 증빙자료와 함께 2차 회계보고서를 제출하였음( 2차 회계보고서 잔액 3,962,702원 ).
감사위원회에서는 2차 회계보고서와 엑셀파일, 통장 거래내역 등을 면밀히 검토한 바 아래와 같은 오류를 발견하였음:
SMS 문자서비스 사용료 - 75,000원 과소 계상
정기강연 강사료 -200,000원 과소 계상
송윤호 총무 이월액 + 73,000원 누락
문자서비스 사용료 +400,000원 용처 불명
운영후원금 모금액 +480,000원 누락
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수정 후 잔액 4,640,702원
<<감사지적 사항>>
- 백북스 중앙회계처리는 일반적인 회계처리절차에 따라 이루어지지 않았음.
- 현재 통장에 위 잔액이 남아 있지 않음. 즉시 보전을 요구함.
- 통장 출금내역에 따른 용처불명 및 증빙자료 미흡
- 진중권 강연 때의 회비 잔액(180여만원으로 추정)의 정산을 요구함
- 백북스 후원금으로 입금하였다는 정신분석심포지움 수익금 160만원에 대한 정산을 요구함
- 천문우주+뇌과학모임에서 중앙회계에 지원한 빔프로젝터 구입비 60만원의 정산을 요구함.
<<감사조치 사항>>
- 2010.1.12일자로 전임 김영이 총무에게 통장 잔액 보전을 요구하는 내용의 공문을 내용증명으로 발부(2010.1.22현재 입금 불이행)
2010.1.22
감사인 강신철 공동운영위원장
이정원 총무
임석희 총무